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零余额账户_Zero Balance Account

什么是零余额账户（ZBA）？​

零余额账户（ZBA）乍听之下就是一个保持余额为0的支票账户。当ZBA需要资金时，所需金额会自动从一个中央或主账户转移过来。同时，日常的存款也会被转入主账户。

企业有时使用零余额账户，以确保各部门能及时获得资金，消除多个账户中的多余余额，并增强对资金支出的控制。这些账户通常用于处理工资、零用现金和其他类似需求。

关键要点​

  • 零余额账户（ZBA）是通过从主账户转移资金来维持零余额的账户。
  • ZBA并非消费性产品，而是大型企业使用的工具。
  • 一个组织可以拥有多个零余额子账户，以监控和追踪各部门或项目的支出。
  • ZBA促进风险管理，使公司能够更好地控制现金余额的分布，以及辨别未经授权的支出。
  • ZBA通常高度自动化，尽管这在某种程度上减少了文书错误并提高了运营效率，但企业仍需监控和对账银行对账单。

零余额账户（ZBA）的运作原理​

主账户提供了一个集中管理组织资金的场所。每当ZBA支票账户需要资金来覆盖某项费用或交易时，会从主账户转移所需的准确金额。员工不需要手动完成此操作，因为该过程是完全自动化的。

重要提示： ZBA活动仅限于处理支付，不用于维持余额。

利用ZBA为组织发行的借记卡提供资金，可以确保所有卡上的活动均为预先批准。由于ZBA中不会存在闲置资金，在资金未被供给到账户之前，无法进行借记卡交易。

将ZBA作为支出控制机制在管理大型组织的临时费用时尤其有效。通过限制借记卡快速访问资金，可以更有可能遵循适当的审批程序，确保在完成购买之前获得授权。这也便于轻松追踪转账和对账。

ZBA的优缺点​

ZBA的交易是自我管理的，通常为账户持有人节省了手动平衡或资金交易的时间。ZBA还可能更易于对账、审计，或接收部门级的支出报告。

由于ZBA高度自动化，许多公司发现因人为错误导致的文书错误或交易失败较少，从而节省了透支费用。ZBA也是监控支出的良好控制机制。如果公司只有一个主账户而没有多个有余额的账户，可以减少未经批准或欺诈性交易导致的银行账户被攻击的风险。

通过将资金集中在主账户中，可以将更多资金用于投资，而不是将少量资金闲置在各种子账户中。主账户通常还有额外的好处，例如较高的余额利率。因此，ZBA最大化了可用于投资的资金，并将透支费用的风险降至最低。

然而，ZBA也有一些缺点。尽管资金转移和清算是自动的，企业仍需对账并监控失败的交易。如果某笔交易未能处理或被取消，转移到该账户的资金可能会自动被撤回，从而导致多次不必要的交易。最后，尽管ZBA旨在减轻行政负担，但它们实际上会增加企业拥有的银行账户数量，可能导致更高的管理需求。

开立ZBA的要求​

并非所有人都能申请ZBA。银行通常不会向一般消费者提供此类产品，而仅向企业提供。此外，银行可能不会向小型或尚未建立的企业提供ZBA。

由于其性质，ZBA必须具备关联的主账户，提供ZBA的银行通常会要求主账户在本行开立。银行可能会要求提供交易历史证据、历史平均银行余额、预计支出预测以及相关的信用历史信息，才能开立该账户。

重要提示： 尽管ZBA通常不持有现金余额，这些余额通常会受到FDIC和NCUA的保险（在一定限额内）。

特殊考虑​

组织可能拥有多个零余额账户，以改善预算管理并提高资金分配的效率。这可以包括为每个部门或职能创建一个单独的ZBA，以监控日常、每月或每年的费用。

创建独立ZBA的其他原因可能涉及特定短期项目的财务管理，或对意外超支的特定风险。在没有适当通知和批准的情况下，使用零余额账户有助于防止多余费用的发生。

什么是零余额账户？​

零余额账户是一种银行账户，其余额故意保持为0。公司仅在需要支付时向该账户注入资金，存款后的剩余现金通常在夜间结束时被转移至主账户。零余额账户在很大程度上依赖于主账户来进行资金转移。

零余额账户是否不好？​

在金融产品的上下文中，零余额账户并不算坏。公司故意将账户保持在0，并仅在交易发生时将资金注入账户。公司这样做是为了战略性管理现金并保护其资产。

我该如何开立零余额账户？​

零余额账户通常仅提供给企业。此外，企业通常需要在开立ZBA之前拥有一定的运营时间、信用历史、银行历史和未来现金流的证明。

零余额账户有什么好处？​

零余额账户自动从主账户中转移资金，以支付义务，或将未使用的资金转移到主账户。该账户旨在提高现金使用效率，限制风险和欺诈，并简化银行流程。

参考文献​

No references found.